Индивидуальный инвестиционный счет

ИИС — это специальный брокерский счет, с помощью которого инвесторы могут экономить на налогах.

Есть два способа экономии: вычет типа А — вы можете получать ежегодный налоговый вычет — 13% от внесенных денег, вычет типа Б — не нужно платить налог с дохода от инвестиций.

В первом случае, максимальный вычет — 52 000 ₽ в год. Эти деньги платит налоговая, поэтому вычет не может быть больше НДФЛ, который вы заплатили за год. Чтобы получить максимальную выплату, нужно за год внести на ИИС 400 000 ₽.

Во втором случае — когда закончится срок действия ИИС, брокер не будет удерживать НДФЛ за сделки по счету.

Еще несколько условий, чтобы получить вычет:

— нельзя выводить деньги с ИИС в течение 3 лет;
— нельзя открывать больше одного ИИС одновременно;
— максимально можно вносить на ИИС за год — 1 000 000 ₽.

Как получить вычет

Для вычета типа А понадобится:

— копия заявления на обслуживание на финансовых рынках;
— извещение об открытии ИИС;
— документы, подтверждающие получение дохода, облагаемого по ставке 13%. Например, справка 2-НДФЛ;
— документы, которые подтверждают внесение денег на ИИС: платежное поручение или квитанция о переводе средств, а также брокерский отчет за календарный год;
— заявление на возврат налога;
— декларация 3-НДФЛ.

Чтобы получить вычет типа Б по брокерскому договору на ИИС, достаточно предоставить брокеру справку от налоговой, что вы не пользовались вычетом другого вида.

Как заказать документы для вычета:

— через личный кабинет на сайте брокера ВТБ. Откройте раздел «Распоряжения» → «Заказ документов за подписью сотрудников банка» → «Подать поручение» → заполните форму → нажмите «Подать поручение» → подтвердите паролем электронной подписи;
— написать письменное заявление в свободной форме в офисе банка, где предоставляются инвестуслуги;

Мы бесплатно отправим документы по почте по указанному адресу в офис или к вам домой.


Как перевести ИИС от другого брокера

Чтобы перевести ИИС с деньгами и ценными бумагами от другого брокера в ВТБ:

1. Обратитесь в офис ВТБ, который предоставляет инвестиционные услуги. С собой нужно взять паспорт и ранее заключенный договор на ИИС с другим брокером.

2. Заключите в офисе ВТБ новый договор ИИС. В договоре будут указаны реквизиты счета, на которые можно перевести деньги и ценные бумаги от другого брокера. 

3. Обратитесь к другому брокеру для перевода активов по реквизитам в ВТБ. Чтобы перевести деньги, нужно заполнить заявление на перевод средств.

Чтобы перевести ценные бумаги, нужно два заявления: на списание ценных бумаг в предыдущем брокере и на зачисление ценных бумаг в офисе ВТБ.

4. Когда завершится перевод всех активов, нужно закрыть ИИС у предыдущего брокера. Это нужно сделать в течение 30 дней с момента открытия счета ИИС в ВТБ. Чтобы подтвердить расторжение, нужно предоставить в офис ВТБ документ от предыдущего брокера — «Сведения о физическом лице и его ИИС».

Инструкция для клиентов по переводу ИИС от других брокеров в ВТБ
ИИС Перевод от другого брокера.pdf (187 Кб)